Nehmen wir an, ein Kunde zahlt ein Guthaben von 100 Euro ein.
Auf diese entfällt sofort die Umsatzsteuer von 19%, so dass 15,97 EUR davon ans Finanzamt gehen. Übrig sind jetzt noch 84,03 EUR, die netto "aufgebraucht" werden können (für den Kunden sieht es immer noch nach 100 EUR aus).
Nun könnte der Kunde den Gedanken bekommen, übrig gebliebenes Guthaben wieder auszahlen zu lassen. Nehmen wir an, er möchte sich 20 EUR, die nicht genutzt wurden, wieder auszahlen lassen. Wie ist jetzt das Vorgehen bzgl. der Umsatzsteuer, die bereits abgeführt wurde?
Sind die 20 EUR jetzt als Betriebsausgabe in der Umsatzsteuervoranmeldung anzugeben oder bietet sich vielleicht auch eine ganz andere Lösung an?
Wie schaut es denn damit aus, das Guthaben erst bei Gebrauch zu versteuern?
Vielen Dank für Eure Tipps, dafür wäre ich dankbar
Ich würde es mir einfach machen und die Gutschrift auf das gleiche Konto buchen, wie die Einnahme beim "Verkauf" der Guthaben ... aber halt als Minusbetrag.
Ansonsten:
Der erste Schritt war, daß Du Deinen Kunden einen Zettel für 84,03 plus USt. verkauft hast.
Jetzt der zweite Schritt ist, daß Du Deinem Kunden den Zettel für 20,- wieder abkaufst. Da Dein Kunde privat ist, ohne USt. bzw. Vorsteuer.
Ich weiß nicht, ob da nch ein steuerlicher Fallstrick verborgen ist, würde mir so aber sinnig (und v.a.: wahrhaftig) erscheinen.
Springe ins Forum:
Forensuche
Shoutbox
Du musst dich einloggen um eine Nachricht zu senden.
Thomas R
26.07.2025 18:26:06
@kkoefteg Steuernummer ohne Querstriche eingetragen?
kkoefteg
25.07.2025 18:02:09
Hallo,
Ich bekomme die Fehlermeldung "Die Steuernummer in ECT-Einstellung ist ungültig", wenn Ich ÜER 2024 über "Elster Export" an das Finanzamt übertragen möchte. Kennt ihr das
Thomas R
15.07.2025 14:19:20
@Suza Welcher Button genau. In der Regel kann man das durch klicken auf den kleinen Pfeil im Button dann einstellen.
Suza
14.07.2025 16:07:07
Hallo,
Mein Saldo Buttom zeigt nur 2 Quartale, wie kann ich das ändern?
mabuse
09.07.2025 16:47:41
@mielket deutsches Tastaturlayout. Allerdings englisches MacOS System. Hab ne Lösung gefunden, schreib ich ins Forum
mielket
07.07.2025 10:08:00
@mabuse Nein, nicht bekannt. EC&T benutzt den Dezimaltrenner des Betriebssystems. Ist es vielleicht ein Mac mit englischen Sprache?
mabuse
05.07.2025 21:15:20
Ist bekannt, dass auf Mac ein Komma in einer Buchung ignoriert wird? 12,30 = 1230
Stattdessen muss ich einen Punkt angeben.
Version 3.4, MacOS 15.5
@mycomeu ansonsten macht eine summen- und saldenliste nur sinn in einer doppelten buchführung.
Thomas R
12.06.2025 16:16:51
@mycomeu Da der Anfangsbestand in der EUR immer 0,00€ ist geht das über Button Journal > Sortierung nach Konten oder über Button Konto.
Palindrom
12.06.2025 14:22:43
Werden mittlerweile für Reverse Charge RE automatisch Buchungssätze für die Steuer (USt/VSt) erstellt?
mycomeu
12.06.2025 09:02:59
gibt es eine summen und saldenliste im programm
mielket
11.06.2025 10:44:47
Nein, Neuinstallations- Voodoo hilft hier wohl nicht, nur ein vernünftiges Datenverzeichnis einzurichten hilft.
oekolog
10.06.2025 14:51:03
danke für die Nachricht kann ich durch eine Neuinstallation mit einem neuen Buchungsdatei wieder anfangen?
mielket
10.06.2025 14:25:14
Mein Verdacht: Datenverzeichnis falsch eingestellt und das Programm versucht die Buchungsdatei im von Windows geschützten Programmverzeichni s zu speichern.
