ich frage mich, wie ich mit ECT Rechnungen aus den USA korrekt buche. Diese Rechnungen weisen keine VAT aus, ich ich bekomme keine Ware angeliefert (also kein Zoll etc.). Es handelt sich um Dienstleistungen (Hosting, Domain-Registrierung etc). Ich habe ein Einzelunternehmen, keine Kleinunternehmerregelung, also Umsatzsteuerpflichtig.
Wie ich das ganze steuerrechtlich zu handhaben habe ist mir schon klar, ich muss für die Rechnung aus den USA die deutsche Umsatzsteuer berechnen und in meiner Umsatzsteuervoranmeldung als "Umsätze, für die als Leistungsempfänger die Steuer nach § 13 b Abs. 2 UStG" anmelden (Zeile "Leistung eines im Ausland ansässigen Unternehmers § 13b Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 und 5 UStG)
Im Gegenzug kann ich die berechnete Umsatzsteuer zusammen mit der weiteren angefallenen Vorsteuer wieder abziehen (Zeile "Vorsteuerbeträge aus Leistungen im Sinne des § 13b Abs. 1 UStG (§ 15 ABs. 1 Satz 1 Nr. 4 UStG))
Ich schaffe es aber nicht ECT dazu zu bringen die Beträge in die korrekten Zeilen auf dem Umsatzsteuervoranmeldungsformular zu setzten. Kann mir jemand sagen auf welche Konten ich das in ECT buchen muss oder wie ich ggf. neue Konten anlegen kann die es in die korrekten Zeilen buchen?
Hallo,
wir beziehen Leistungen aus den USA und Canada (z.B. Bildrechte) und fanden heraus, wie zu buchen ist:
1. Auf dem (Ausgangs-)Konto "Leistungen e.i. Ausland ansässigen Unternehmens" den Rechnungsbetrag zuzüglich selbst ermittelter USt.;
2. auf dem (Ausgangs-)Konto "Vorsteuerbeträge i.S. § 13b Abs. 1 UStG" die ermittelte USt als Vorsteuer;
3. Auf dem (Eingangs-)Konto "Leistungen e.i. Ausland ansäss. Unternehmens/Steueranteil" ebenfalls die ermittelte Umsatzsteuer.
Die gen. Konten müssen ggf. neu angelegt und verknüpft werden. In der USt-VA erscheint dann:
in Zeile 52/53 der Umsatz/die Umsatzsteuer; in Zeile 67 die Vorsteuer.
Die gen. Konten müssen ggf. neu angelegt und verknüpft werden. In der USt-VA erscheint dann: in Zeile 52/53 der Umsatz/die Umsatzsteuer; in Zeile 67 die Vorsteuer.
Hallo Ingeborg,
hast du vielleicht eine leicht verständliche Anleitung, wie ich die Konten verknüpfe? Daran scheitert es bei mir schon.
Bei mir handelt es sich nämlich um Rechnungen aus der EU (Spanien). Ich habe also unter Ausgaben ein Konto namens "Bezogene Leistungen EU" angelegt. Die nötige Verknüpfung zum entsprechenden Feld wird einfach nicht angezeigt/kann ich nicht auswählen.
Die gezahlte Rechnung (Ausgabe) an den EU-Kollegen muss meines Wissens in Elster in Zeile 48 (Feld 46) erscheinen. In Zeile 58 (Feld 67) kann ich dann die ermittelte USt als spezielle Steuerschuld wieder abziehen. Richtig? - Ich krieg es nur nicht hin!!!
Tipps?
Bearbeitet von wonnry am 28.09.2011 16:55:33
Hallo Ingeborg oder wen es sonst noch interessiert,
ich glaube, ich weiß jetzt, wo mein Fehler lag :
Beim Anlegen und Verknüpfen der Konten muss man aufpassen, dass dann man im rechten Dropdown-Menü den richtigen USt-Voranmeldungszeitraum auswählt. So habe ich auch alle Elster-Felder gefunden, die ich für die Buchungen brauchte. Wie man bezogene Leistungen aus dem EU-Ausland buchen kann, findet ihr hier: https://www.easyct.de/forum/viewthrea...ad_id=1766 Ich hoffe zumindest, dass es so stimmt
Danke euch, fürs Mitdenken! Bearbeitet von wonnry am 28.09.2011 21:56:37
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Thomas R
26.07.2025 18:26:06
@kkoefteg Steuernummer ohne Querstriche eingetragen?
kkoefteg
25.07.2025 18:02:09
Hallo,
Ich bekomme die Fehlermeldung "Die Steuernummer in ECT-Einstellung ist ungültig", wenn Ich ÜER 2024 über "Elster Export" an das Finanzamt übertragen möchte. Kennt ihr das
Thomas R
15.07.2025 14:19:20
@Suza Welcher Button genau. In der Regel kann man das durch klicken auf den kleinen Pfeil im Button dann einstellen.
Suza
14.07.2025 16:07:07
Hallo,
Mein Saldo Buttom zeigt nur 2 Quartale, wie kann ich das ändern?
mabuse
09.07.2025 16:47:41
@mielket deutsches Tastaturlayout. Allerdings englisches MacOS System. Hab ne Lösung gefunden, schreib ich ins Forum
mielket
07.07.2025 10:08:00
@mabuse Nein, nicht bekannt. EC&T benutzt den Dezimaltrenner des Betriebssystems. Ist es vielleicht ein Mac mit englischen Sprache?
mabuse
05.07.2025 21:15:20
Ist bekannt, dass auf Mac ein Komma in einer Buchung ignoriert wird? 12,30 = 1230
Stattdessen muss ich einen Punkt angeben.
Version 3.4, MacOS 15.5
@mycomeu ansonsten macht eine summen- und saldenliste nur sinn in einer doppelten buchführung.
Thomas R
12.06.2025 16:16:51
@mycomeu Da der Anfangsbestand in der EUR immer 0,00€ ist geht das über Button Journal > Sortierung nach Konten oder über Button Konto.
Palindrom
12.06.2025 14:22:43
Werden mittlerweile für Reverse Charge RE automatisch Buchungssätze für die Steuer (USt/VSt) erstellt?
mycomeu
12.06.2025 09:02:59
gibt es eine summen und saldenliste im programm
mielket
11.06.2025 10:44:47
Nein, Neuinstallations- Voodoo hilft hier wohl nicht, nur ein vernünftiges Datenverzeichnis einzurichten hilft.
oekolog
10.06.2025 14:51:03
danke für die Nachricht kann ich durch eine Neuinstallation mit einem neuen Buchungsdatei wieder anfangen?
mielket
10.06.2025 14:25:14
Mein Verdacht: Datenverzeichnis falsch eingestellt und das Programm versucht die Buchungsdatei im von Windows geschützten Programmverzeichni s zu speichern.
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