Vorab: Ich bin steuertechnischer Dau. Absoluter Dau. Ich kann mit dem Kauderwelsch, das mir das Finanzamt schickt, nichts anfangen.
Ich muss für dieses Jahr erstmalig Umsatzsteuer voranmelden. Ich arbeite zum einen als freier Autor mit 7% MwSt. und habe als Gewerbe (ausschließlich) ein Amazon Affiliate laufen.
Dieses läuft ja nach dem Reverse-Charge-Verfahren und ist eigentlich netto.
Mein FA will aber den Eintrag in der Vorsteueranmeldung haben - und zwar unter "Steuerpflichtige Umsätze des leistenden Unternehmers, für die der Leistungsempfänger die Steuer nach § 13 Abs. 5 UStG schuldet"
Der volle Text lautet:
"Ihre Ausgangsumsätze im Rahmen des Reverse-Charge-Verfahrens, für die der Leistungsempfänger die Steuer schuldet, müssen sie bei den steuerpflichtigen Umsätzen zu 19% erfassen. Um zu verhindern, dass die Umsatztsteuer für diese Umsätze ihnen gegenüber festgesetzt wird, gibt es in den Voranmeldungen und in der Jahresanmeldung ein Feld, in dem sie diese Umsätze erfassen können. Die Bezeichnung lautet: Steuerpflichtige Umsätze des leistenden Unternehmers, für die der Leistungsempfänger due Steuer nach § 13 Abs. 5 UStG schuldet. Somit sind die Erlöse für diese Umsätze steuerneutral, müssen aus Gründern der Überprüfbarkeit aber angegeben werden."
So weit so gut.
Derzeit trage ich die Affiliates bei den Einnahmen in easy cash & tax mit 0 % UST ein - und zwar unter dem Konto in der E/Ü-Rechn.: "Umsatzsteuerfreie, nicht umsatzsteubare Betriebseinnahmen sowie ..." (weiter kann ich das Feld nicht lesen).
Rufe ich jetzt die Quartals-Umsatzsteuervoranmeldung auf, taucht der Betrag dort aber nirgends auf. Lediglich meine Umsatzsteuer-Einnahmen und -Ausgaben, die ich aus meinen Einnahmen als freier Autor beziehe, sind vorhanden. Das aber reicht dem FA ja nicht, da sie auch die gewerblichen Umsätze von Amazon sehen möchten.
Nun meine Fragen:
Unter welchem Unterpunkt in "Konto in E/Ü-Rechn" trage ich die Amazon Affiliates ein, dass sie in der UST-Voranmeldung auftauchen?
Trage ich sie mit 0 % oder mit 19 % ein?
Taucht dann ein Betrag in der UST-Voranmeldung auf, wie es das FA wünscht?
Ich habe es mit dem Konto "UST §13 USTG Lieferung Ausland" sowie mit "Vereinnahmte Umsatzsteuer sowie Umsatzsteuer auf unentgeltliche xxx" probiert. Beides Mal mit 0% MwSt (da ja netto von Amazon abgerechnet wird). Beide Male taucht nichts in der Voranmeldung auf.
Wenn ich es mit 19% angebe, dann taucht es natürlich auf, verändert aber natürlich meine gesamte Vorsteueranmeldungs-Endbeträge, was ja nicht sein kann, wenn es steuerneutral ist, oder?
Vielleicht kann mir ja jemand helfen Bearbeitet von Slartibartfass am 16.04.2021 21:54:33
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BernhardT
13.03.2026 11:36:50
Problem gelöst?
kkoefteg
11.03.2026 13:50:05
Vielen Dank.
BernhardT
11.03.2026 12:32:41
Stimmt der Pfad zum Datenverzeichnis?
Links oben auf das Programm-Icon klicken und dann ggf. das richtige Verzeichnis auswählen.
Besser einen Thread im Forum eröffnen.
kkoefteg
10.03.2026 22:06:14
Nach dem Update bekomme ich die Meldung „Software neu installiert“.
Die Software springt sofort zu Buchungsjahr und Währung.
Die Felder Unternehmen, Finanzamt usw. sind leer.
Die angelegten Konten
mielket
26.02.2026 18:29:38
Bei meinem kleinen GoBD-Tool war das Software-Signatur- zertifikat abgelaufen. Ich habe es auf der Download-Seite aktualisiert.
mielket
11.02.2026 14:10:50
Tut mir Leid, wenn immer noch nicht alle den Newsletter bekommen haben aber mein neuer Webspace-Provider hat den EMail-Versand auf 60 pro Stunde gedrosselt. Kann also noch bis zum Wochenende dauern...
fantes11
03.02.2026 11:48:14
Es funktioniert sehr gut. Wie immer. Danke.
mielket
30.01.2026 18:10:58
Kleines Update: Es fehlen nur noch die deutschen USt.-Erkl.- Formulare 2025 und 2026...
mielket
12.01.2026 13:32:16
@sternkieker Nein, ich lass mir Zeit damit. Die Frist bis 10. gilt überigens nur für USt.-Voanmeldungen -- die USt.-Erklärung kannst Du locker auch im Sommer machen.
Thomas R
07.01.2026 18:40:16
@Sternkieker Die USt-Erklärung 2025 sind im Grunde ja nur 2 Zahlen. Das kannst du schon elektronisch über Elster vornehmen.
sternkieker
07.01.2026 17:22:09
Besteht die Möglichkeit, dass das Formular Umsatzsteuererklär ung 2025 bis zum 10.1.26 online ist ??
Grüße aus Berlin
Sternkieker
hhoffmann
06.01.2026 20:33:25
@mielket Danke für die Info. Prima!
mielket
05.01.2026 12:08:57
Ein gutes Neues wünsche ich euch auch!
mielket
05.01.2026 12:07:59
@thomas_stahl schick mir mal einen screenshot. Wegen Datensicherungsopt ionen: Ist normal -- wähle einfach eine der Optionen; die drückt dann automatisch auf OK.
mielket
05.01.2026 12:05:10
@hhoffmann Im Verlaufe des Januar kommt das Formular-Update. Benutze bis dahin provisorisch das EÜR2024.
