Vorab: Ich bin steuertechnischer Dau. Absoluter Dau. Ich kann mit dem Kauderwelsch, das mir das Finanzamt schickt, nichts anfangen.
Ich muss für dieses Jahr erstmalig Umsatzsteuer voranmelden. Ich arbeite zum einen als freier Autor mit 7% MwSt. und habe als Gewerbe (ausschließlich) ein Amazon Affiliate laufen.
Dieses läuft ja nach dem Reverse-Charge-Verfahren und ist eigentlich netto.
Mein FA will aber den Eintrag in der Vorsteueranmeldung haben - und zwar unter "Steuerpflichtige Umsätze des leistenden Unternehmers, für die der Leistungsempfänger die Steuer nach § 13 Abs. 5 UStG schuldet"
Der volle Text lautet:
"Ihre Ausgangsumsätze im Rahmen des Reverse-Charge-Verfahrens, für die der Leistungsempfänger die Steuer schuldet, müssen sie bei den steuerpflichtigen Umsätzen zu 19% erfassen. Um zu verhindern, dass die Umsatztsteuer für diese Umsätze ihnen gegenüber festgesetzt wird, gibt es in den Voranmeldungen und in der Jahresanmeldung ein Feld, in dem sie diese Umsätze erfassen können. Die Bezeichnung lautet: Steuerpflichtige Umsätze des leistenden Unternehmers, für die der Leistungsempfänger due Steuer nach § 13 Abs. 5 UStG schuldet. Somit sind die Erlöse für diese Umsätze steuerneutral, müssen aus Gründern der Überprüfbarkeit aber angegeben werden."
So weit so gut.
Derzeit trage ich die Affiliates bei den Einnahmen in easy cash & tax mit 0 % UST ein - und zwar unter dem Konto in der E/Ü-Rechn.: "Umsatzsteuerfreie, nicht umsatzsteubare Betriebseinnahmen sowie ..." (weiter kann ich das Feld nicht lesen).
Rufe ich jetzt die Quartals-Umsatzsteuervoranmeldung auf, taucht der Betrag dort aber nirgends auf. Lediglich meine Umsatzsteuer-Einnahmen und -Ausgaben, die ich aus meinen Einnahmen als freier Autor beziehe, sind vorhanden. Das aber reicht dem FA ja nicht, da sie auch die gewerblichen Umsätze von Amazon sehen möchten.
Nun meine Fragen:
Unter welchem Unterpunkt in "Konto in E/Ü-Rechn" trage ich die Amazon Affiliates ein, dass sie in der UST-Voranmeldung auftauchen?
Trage ich sie mit 0 % oder mit 19 % ein?
Taucht dann ein Betrag in der UST-Voranmeldung auf, wie es das FA wünscht?
Ich habe es mit dem Konto "UST §13 USTG Lieferung Ausland" sowie mit "Vereinnahmte Umsatzsteuer sowie Umsatzsteuer auf unentgeltliche xxx" probiert. Beides Mal mit 0% MwSt (da ja netto von Amazon abgerechnet wird). Beide Male taucht nichts in der Voranmeldung auf.
Wenn ich es mit 19% angebe, dann taucht es natürlich auf, verändert aber natürlich meine gesamte Vorsteueranmeldungs-Endbeträge, was ja nicht sein kann, wenn es steuerneutral ist, oder?
Vielleicht kann mir ja jemand helfen Bearbeitet von Slartibartfass am 16.04.2021 22:54:33
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mielket
11.06.2026 19:55:06
Ich habe auch schon mit Flatpac experimentiert. Sieht vielversprechend aus...
mielket
09.06.2026 12:32:34
@dschuhmann EC&T ist speziell angepasst, um mit Wine problemlos zu laufen, insofern: ja, ist was dran.
dschuhmann
06.06.2026 23:07:23
Elster zeigt auf der Softwareseite für Linux auch Easy cash & tax an. Ist da was dran?
mielket
03.06.2026 11:38:55
Würde mich interessieren: Sind hier sonst noch Hardcore- Alphatester unterwegs, die die v4 nicht nur installiert haben, um sich nur mal anzuschauen wie es aussieht?
mielket
03.06.2026 11:33:38
v4.0.8 patch: Dauerbuchungen ausführen stürzte ab und Zugriff auf bestimmte Einstellungen von Plugins aus war nicht möglich. Damit habe ich eben die USt.-Voranmeldung für das 1. Quartal übertragen.
mielket
02.06.2026 14:10:10
v4.0.7 patch: Anfangssaldo und Filtern bei WPF-Bestandskonten -Journal sowie ein Out-Of-Memory Crash repariert.
mielket
29.05.2026 16:30:06
v4.0.6 patch verfügbar; u.a. funktioniert das CSV-Import-Plugin jetzt mit der v4. Viele andere Bugs sind gefixt.
Stimmt der Pfad zum Datenverzeichnis?
Links oben auf das Programm-Icon klicken und dann ggf. das richtige Verzeichnis auswählen.
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