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Kontensetup für Auslandsbuchungen mit Steuerschuld
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| Sujan |
Geschrieben am 30.05.2009 22:31:51
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Hallo,
ich kämpfe immer noch mit einer Buchung von Ausgaben für Google Adwords. Grundsätzlich habe ich verstanden, was gemacht werden muss und wo die Zahlen stehen müssen. Nur das Setup der Konten in EasyCT bekomme ich nicht ganz auf die Reihe.
Rechnungsbetrag: 100 EUR
Dieser Nettobetrag wird um 19% erhöht und auf ein Konto "Google Adwords" gebucht. Google Adwords ist ein Ausgabenkonto mit EÜ-Rechnung-Verknüpfung "Feld 1183 Übrige Betriebsausgaben" und Ust-Voranm.-Verknüpfung "Feld 52".
Das sorgt nun für eine korrekte Eintragung der "100" in Feld 52 der Ust-Voranmeldung.
Nun habe ich ein Einnahmen-Konto "Google Adwords Vorsteuer" angelegt das mit EÜ "Feld 1103 Umsatzsteuerfreie, nicht umsatzsteuerbare Betriebseinnahmen" und Ust-Voranm. "Feld 53 Leistungen eines im Ausland an..." verknüpft ist.
Das sorgt für die korrekte Eintragung der "19" in Feld 53 der Voranmeldung.
Wie kriege ich nun aber die 19 auch in das Feld 67 der Umsatzsteuervoranmeldung damit das wieder ausgeglichen wird?
Viele Grüße,
Jan |
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| Sujan |
Geschrieben am 08.06.2009 21:45:50
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Das muss doch jemand wissen... Niemand? |
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| mielket |
Geschrieben am 09.06.2009 16:07:37
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Mach es am Besten genau wie im Letzten Punkt des News-Beitrags 'v1.42 released' beschrieben (Home bzw. Startseite). |
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| Sujan |
Geschrieben am 09.06.2009 21:02:35
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Hi,
genau das habe ich gemacht und komme nicht zum gewünschten Ergebnis.
Feld 52 und 53 werden korrekt gefüllt, aber die 'Gegenbuchung' in Feld 67
taucht nicht auf.
Habe ich etwas übersehen?
Welche 'Verknüpfung' bei den Konten sollte den Betrag in Feld 67 auslösen?
Grüße,
Jan |
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| mielket |
Geschrieben am 10.06.2009 15:18:57
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Du meinst also, die VST muss nicht im Feld 66, sondern im Feld 67 erscheinen? Hmm... ehrlich gesagt habe ich Feld 67 noch garnicht damit in Zusammenhang gebracht. Kann gut sein!
Dann wären dafür doch drei Buchungen nötig: Auf Feld 52 nur den Netto-Betrag, auf 53 die virtuelle UST und auf 67 dann extra die VST. |
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| Sujan |
Geschrieben am 11.06.2009 16:24:19
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Hmm, Feld 66... darüber hatte ICH gar nicht nachgedacht. Ich frage mal nach beim Steuerberater und melde mich dann wieder hier.
Abgesehen davon: In Feld 66 taucht bei mir mit den 2 von dir beschriebenen Buchungen auch nichts im Formular auf. Sollte das eigentlich?
- Jan |
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| Sujan |
Geschrieben am 19.06.2009 23:00:22
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Also hier nun meine vorläufige Lösung, wie Ausgaben für Google Adwords korrekt in EasyCT verbucht werden können:
Nehmen wir an die Rechnung von Google Adwords belief sich auf 100 EUR.
In der Umsatzsteuervoranmeldung müssen diese 100 in Feld 52. Fiktive 19 EUR Umsatzsteuer müssen in Feld 53 und fiktive 19 EUR Vorsteuer zum Ausgleich in Feld 67.
Für die Umsatzsteuererklärung gehört das entsprechend in Ust-Erklärung Zeile 66, Feld 467 und Anlage UR, Zeile 22, Feld 871 und 872.
Quellen:
1. http://www.gartendatenbank.de/forum/google-adwords-ausgaben-buchen-ebay-gebuehren-umsatzsteuer-t-1049-1
2. http://www.traum-projekt.com/forum/122-steuer-and-buchf-hrung/113944-adwords-und-die-umsatzsteuer-vorsteueranmeldung.html
3. Mein lieber Steuerberater
Damit das nun funktioniert brauchen wir 3 Konten und 3 Buchungen in Easy Cash&Tax:
Konto 1:
- Ausgabenkonto "Google Adwords"
- E/Ü = 'Übrige betriebsausgaben'
- Ust = 'Feld 52: Leistungen eines im Ausland ansässigen...'
Konto 2:
- Ausgabenkonto "fiktive Google Adwords Umsatzsteuer"
- E/Ü = nichts auswählen
- Ust = 'Feld 67: Vorsteuerbeträge im Sinne des §13b Abs. 1 UstG'
Konto 3:
- Einnahmenkonto "fiktive Google Adwords Vorsteuer"
- E/Ü = nichts auswählen
- Ust = 'Feld 53: Leistungen eines im Ausland ansässigen...''
Um nun die Rechnung zu buchen wie folgt vorgehen:
Konto 1 "Google Adwords": 100 EUR, 0% MwSt
Konto 2 "fiktive Google Adwords Umsatzsteuer": 19 EUR, 0% MwSt
Konto 3 "fiktive Google Adwords Vorsteuer": 19 EUR, 0% MwSt
Das sorgt nun für die korrekten Eintragungen in der Umsatzsteuervoranmeldung (sowohl über 'Formulare' und das Elster-Plugin). Auch in der EÜR tauchen die beiden 19EUR-Buchungen korrekt überhaupt nicht auf.
Einzige Probleme:
"Datei -> Drucken -> Umsatzsteuererklärung" listet die 19 falsch auf die wirklichen Einträge fehlen. Da muss man wohl halbmanuell die voranmeldungen aufsummieren.
"Datei -> Drucken -> Einnahmen-Überschussrechnung" listet beide 19 EUR-Buchungen auf obwohl diese keinem E/Ü-Konto zugeordnet sind. Das ist aber ja nur eine kosmetische Geschichte.
So, jemand Feedback dazu?
Grüße,
Jan
Bearbeitet von Sujan am 19.06.2009 23:01:13
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| Neuling |
Geschrieben am 08.12.2009 01:28:28
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Hallo mielket,
Zitat Sujan geschrieben:
Einzige Probleme:
"Datei -> Drucken -> Umsatzsteuererklärung" listet die 19 falsch auf die wirklichen Einträge fehlen. Da muss man wohl halbmanuell die voranmeldungen aufsummieren.
"Datei -> Drucken -> Einnahmen-Überschussrechnung" listet beide 19 EUR-Buchungen auf obwohl diese keinem E/Ü-Konto zugeordnet sind.
Leider bestehen diese Probleme immer noch. 
Schöne Grüße!
Neuling
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| mielket |
Geschrieben am 09.12.2009 15:26:22
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Ja, ich muss mal das UST-Erklärungsformular in das neue Fromularsystem (Menüpunkt Fomrulare) übertragen... |
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| Hookup |
Geschrieben am 23.12.2009 17:16:21
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öhm, woher nehme ich:
Zitat - Ust = 'Feld 52: Leistungen eines im Ausland ansässigen...'
das gibt es bei mir Standartmässig nicht.... |
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| mielket |
Geschrieben am 27.12.2009 23:24:15
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Dann anlegen unter Einstellungen->E/Ü-Konten! |
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| Hookup |
Geschrieben am 28.12.2009 12:26:55
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Hallo!
Ich habe leider nicht Verstanden wie ich
"Feld 52" Anlegen kann... ich weiss wie ich Texte für die Konten hinterlegen bzw. zuweisen kann, aber wie legt man ein neues Feld an? |
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| mielket |
Geschrieben am 04.01.2010 23:20:29
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Sorry, ich meinte, es muss ein neues Konto angelegt werden. Feld 52 ist ja schon vorhanden und muss diesem Konto nur noch zugewiesen werden. |
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| Hookup |
Geschrieben am 02.05.2010 19:37:23
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Hallo nochmal!
Ich denke, wir reden aneinander Vorbei.
Es gibt bei mir KEIN KONTO mit dem Feld 52 unter Einnahmen. Es gibt ein Feld Nr. 53.
Wo bekomme ich also das Feld 52 her???? Oder habe ich evtl. an den Grundeinstellungen etwas falsch gemacht? |
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| mielket |
Geschrieben am 03.05.2010 18:09:17
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Vielleicht schafft die Lektüre hier für etwas mehr Klarheit:
https://www.easyct.de/readarticle.php...ticle_id=9 |
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| Mihai |
Geschrieben am 29.07.2010 11:23:08
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Zitat Sujan geschrieben:
Einzige Probleme:
"Datei -> Drucken -> Umsatzsteuererklärung" listet die 19 falsch auf die wirklichen Einträge fehlen. Da muss man wohl halbmanuell die voranmeldungen aufsummieren.
"Datei -> Drucken -> Einnahmen-Überschussrechnung" listet beide 19 EUR-Buchungen auf obwohl diese keinem E/Ü-Konto zugeordnet sind. Das ist aber ja nur eine kosmetische Geschichte.
wurde das schon gelöst, oder besteht das Problem nach wie vor? Wenn es besteht, was bedeutet "ich muss die voranmeldungen aufsummieren", wo muss ich was aufsummieren?
bei Einnahmen-Überschussrechnung kann man es für den Steuerberater oder das Finanzamt so stehen lassen oder nicht?
Danke euch! Bin gestern Nacht fast verzweifelt... |
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| mielket |
Geschrieben am 30.07.2010 12:02:13
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Benutze einfach nur die Punkte unter dem Formulare-Menüpunkt, nicht die Formulare bzw. E-Ü-Rechnung unter dem Druckmenü, wenn Du eine Journalansicht aktiv hast. Dann ist alles gut! |
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| normanbehrens |
Geschrieben am 24.07.2015 16:04:53
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Hallo. Wollte mal fragen ob man , wenn man das so macht, am Jahresende irgendwas beachten muss oder werden die Formualre korrekt gefüllt ???
In der Umsatzsteuervoranmeldung wird ja korrekt ausgewiesen in den 2 Spalten für Vor und Umsatzsteuer §13b |
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| mielket |
Geschrieben am 25.07.2015 14:30:34
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Dass es in den Jahreserklärungen richtig drin steht ist ja gerade der Grund, wenhalb man drei separate Buchungen machen muss und es im UVA-Formular nicht alles automatisch berechnet wird.
Voraussetzung ist natürlich, dass Du auch für das EÜR-Formular vernünftige Feldzuweisungen der Konten gemacht hast.
Bearbeitet von mielket am 25.07.2015 14:33:01
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