irgendwie stehe ich auf dem Schlauch bei folgender Situation:
1. Für die Umsatzsteuervoranmeldung 4. Quartal 07 wurde am 12. Januar 2008 der Betrag von z.B. 300,- Euro abgebucht. Somit kann ich diesen Betrag nicht mehr Gewinnmindernd ins Buchungsjahr 2007 mitnehmen, soweit Richtig oder?
2. Bei die Umsatzsteuererklärung 2007 gebe ich jedoch den Betrag von 300,- Euro an, da ich ja das Vorauszahlungssoll angeben muss, Richtig?
3. Wenn ich nun bei Punkt 1. und 2. Richtig liege, wie Buche ich das dann in ECT? Wenn ich es als „Umsatzsteuerzahlung an das Finanzamt“ im Jahr 2008 Buche, dann stimmt ja auch die Anlage EÜR für 2007 nicht mit der Umsatzsteuermeldung 2007 überein, da Differenzen bei der Berechnung der zu entrichtenden Umsatzsteuer.
Ich hoffe ihr versteht mein Problem und es kann mir jemand helfen.
Danke und Gruß
Tobias Bearbeitet von Tobias Vogt am 16.02.2008 12:31:25
Das klingt immer nur seltsam, ist aber trotzdem korrekt.
Die EÜR_2007 fragt ja nicht, was Du aufgrund der im Geschäftsjahr 2007 getätigten Umsätze an UmsSt. schuldest/geschuldet hast, sondern was Du für Ausgaben und Einnahmen in 07 tatsächlich getätigt hast. Und zu den Ausgaben zählt halt das, was Du dem FA zum Ausgleich des Umsatzsteuerkontos überwiesen hast. Ob das beim Abrechnen ausreichend war, oder Du aufgrund von 07 noch was schuldest oder ob Du erstmal zuviel gezahlt hast, weiß die EÜR nicht (und will sie auch nicht wissen).
EÜR = Was hab ich gezahlt?
UmsSt. = Was schulde ich eigentlich, was hab ich bezahlt (das steht in der EÜR), was bleibt als Differenz?
also gehe ich dann doch richtig vor, was die Buchungen in ECT angeht.
Bei der Umsatzsteuererklärung 2007 bin ich mir jetzt noch nicht ganz sicher da du schreibst:
Zitat
UmsSt. = Was schulde ich eigentlich, was hab ich bezahlt (das steht in der EÜR), was bleibt als Differenz?
Denn dann bleibt die Differenz von eben den 300 Euro. Diese will das Finanzamt ja dann nachgezahlt haben. Aber ich habe diese ja im Januar 08 bezahlt! Also gebe ich diese doch bei der Meldung mit an, oder nicht?
Die Umsatzsteuererklärung bezieht sich auf Dein gesamtes Wirtschaftsjahr. In der Regel das Kalenderjahr.
Wenn Du jetzt die Erklärung abgeben willst, weißt Du ja, was Du in/für 2007 vorangemeldet hast.
Die Summe davon ist Dein "Vorauszahlungssoll" für das Jahr 2007 (Zeile 108 der USt.-Erklärung). Das wird dann verrechnet mit dem, was Du tatsächlich schon gezahlt hast. Falls Du die vier Posten schon beglichen hast, kommt es annähernd auf Null (nicht ganz, wegen erneuter Rundung).
Umsatzteurlich zählen alle 4 Posten zum Jahr 2007.
Die Umsatzsteuer ist fertig, verrechnet, beglichen, Feierabend. Wann Du die Beträge gezahlt hast, interessiert dabei nicht (wenn man mal von Fristen und Mahngebühren absieht).
Als Ausgabe jedoch sind die 300,- EUR für Dich eine Ausgabe in 2008. Ob Du damit eine USt-Schuld für 2007 beglichen hast (so war es ja) oder eine Nachzahlung aus 2005 oder was auch immer ist dafür egal. Bearbeitet von robert wiegner am 18.02.2008 16:14:28
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BernhardT
13.03.2026 11:36:50
Problem gelöst?
kkoefteg
11.03.2026 13:50:05
Vielen Dank.
BernhardT
11.03.2026 12:32:41
Stimmt der Pfad zum Datenverzeichnis?
Links oben auf das Programm-Icon klicken und dann ggf. das richtige Verzeichnis auswählen.
Besser einen Thread im Forum eröffnen.
kkoefteg
10.03.2026 22:06:14
Nach dem Update bekomme ich die Meldung „Software neu installiert“.
Die Software springt sofort zu Buchungsjahr und Währung.
Die Felder Unternehmen, Finanzamt usw. sind leer.
Die angelegten Konten
mielket
26.02.2026 18:29:38
Bei meinem kleinen GoBD-Tool war das Software-Signatur- zertifikat abgelaufen. Ich habe es auf der Download-Seite aktualisiert.
mielket
11.02.2026 14:10:50
Tut mir Leid, wenn immer noch nicht alle den Newsletter bekommen haben aber mein neuer Webspace-Provider hat den EMail-Versand auf 60 pro Stunde gedrosselt. Kann also noch bis zum Wochenende dauern...
fantes11
03.02.2026 11:48:14
Es funktioniert sehr gut. Wie immer. Danke.
mielket
30.01.2026 18:10:58
Kleines Update: Es fehlen nur noch die deutschen USt.-Erkl.- Formulare 2025 und 2026...
mielket
12.01.2026 13:32:16
@sternkieker Nein, ich lass mir Zeit damit. Die Frist bis 10. gilt überigens nur für USt.-Voanmeldungen -- die USt.-Erklärung kannst Du locker auch im Sommer machen.
Thomas R
07.01.2026 18:40:16
@Sternkieker Die USt-Erklärung 2025 sind im Grunde ja nur 2 Zahlen. Das kannst du schon elektronisch über Elster vornehmen.
sternkieker
07.01.2026 17:22:09
Besteht die Möglichkeit, dass das Formular Umsatzsteuererklär ung 2025 bis zum 10.1.26 online ist ??
Grüße aus Berlin
Sternkieker
hhoffmann
06.01.2026 20:33:25
@mielket Danke für die Info. Prima!
mielket
05.01.2026 12:08:57
Ein gutes Neues wünsche ich euch auch!
mielket
05.01.2026 12:07:59
@thomas_stahl schick mir mal einen screenshot. Wegen Datensicherungsopt ionen: Ist normal -- wähle einfach eine der Optionen; die drückt dann automatisch auf OK.
mielket
05.01.2026 12:05:10
@hhoffmann Im Verlaufe des Januar kommt das Formular-Update. Benutze bis dahin provisorisch das EÜR2024.
